MODERBOLAGETS KASSAFLÖDESANALYS

Not 28

Kassaflödesanalys

	Koncernen		Moderbolaget
Justering för poster som ej ingår i kassaflödet	2018/2019	2017/2018	2018/2019	2017/2018
Avskrivningar	226	180	1	1
Resultat vid försäljning av verksamheter och anläggningstillgångar	-6	-31	–	–
Förändring av pensionsskuld	0	2	2	0
Förändring övriga avsättningar och upplupna poster	14	4	–	–
Övrigt	-5	4	-3	3
Totalt	229	159	0	4

För koncernen uppgick under året erhållen ränta till 3 MSEK (3) och under året utbetald ränta till 13 MSEK (7). För moderbolaget uppgick under året erhållen ränta till 25 MSEK (19) och under året utbetald ränta till 13 MSEK (6).

Förvärv
Följande justeringar har gjorts till följd av värdet av tillgångar och skulder i under året förvärvade företag, jämte justeringar, som exempelvis utbetalda villkorade köpeskillingar avseende förvärv genomförda tidigare år:

Download Excel

	2018/2019	2017/2018
Anläggningstillgångar	689	646
Varulager	63	66
Fordringar	185	148
Likvida medel	101	50
Totalt	1 038	910
Räntebärande skulder och avsättningar	-150	-207
Icke räntebärande skulder och avsättningar	-241	-208
Totalt	-391	-415
Totala justeringar av tillgångar och skulder	647	495

Köpeskilling årets förvärv	-647	-495
Utbetald köpeskilling avseende tidigare års förvärv	-116	-65
Likvida medel i förvärvade företag	101	50
Påverkan på koncernens likvida medel	-662	-510

Samtliga årets förvärvade verksamheter intas i koncernredovisningen enligt förvärvsmetoden.

Avyttringar
Följande justeringar har gjorts till följd av värdet av tillgångar och skulder i under året avyttrat företag Solar Supply Sweden AB:

Download Excel

	2018/2019	2017/2018
Anläggningstillgångar	8	1
Varulager	16	15
Fordringar	18	19
Likvida medel	3	16
Räntebärande skulder och avsättningar	-8	-
Icke räntebärande skulder och avsättningar	-22	-33
Avyttrade nettotillgångar	15	18
Realisationsresultat	5	31
Erhållen köpeskilling	20	49
Likvida medel i avyttrade företag	-3	-16
Påverkan på koncernens likvida medel	17	33

Likvida medel i kassaflödesanalysen består av kassa och bank. Samma definition som använts vid bestämmande av likvida medel i balansräkningen har använts i kassaflödesanalysen.

Download Excel

Avstämning av skulder som härrör från finansieringsverksamheten
Koncernen	4/1/2018	Kassaflöden	Icke-kassaflödespåverkande förändringar			3/31/2019
Koncernen			Förvärv av DB	Verkligt värde förändringar	Valutakurs- differenser
Checkräkningskredit	820	210	-	-	-	1 030
Skulder till kreditinstitut	315	371	52	-	1	739
Övriga långfristiga räntebärande skulder	233	8	-13	3	-2	229
Skulder härrörande från finansieringsverksamheten	1 368	589	39	3	-1	1 998

Download Excel

Avstämning av skulder som härrör från finansieringsverksamheten
	4/1/2017	Kassaflöden	Icke-kassaflödespåverkande förändringar			3/31/2018
			Förvärv av DB	Verkligt värde förändringar	Valutakurs- differenser
Checkräkningskredit	861	-51	10			820
Skulder till kreditinstitut	10	293	12			315
Övriga långfristiga räntebärande skulder	108	-8	111	14	8	233
Skulder härrörande från finansieringsverksamheten	979	234	133	14	8	1 368

Download Excel

Avstämning av skulder som härrör från finansieringsverksamheten Moderbolaget
	4/1/2018	Kassaflöden	3/31/2019
Checkräkningskredit	821	209	1 030
Skulder till kreditinstitut	300	400	700
Skulder härrörande från finansieringsverksamheten	1 121	609	1 730

Download Excel

Avstämning av skulder som härrör från finansieringsverksamheten
Moderbolaget	4/1/2017	Kassaflöden	3/31/2018
Checkräkningskredit	861	-40	821
Skulder till kreditinstitut	-	300	300
Skulder härrörande från finansieringsverksamheten	861	260	1 121

Download Excel

MSEK	Not	2018/2019	2017/2018
DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN
Resultat efter finansiella poster		-16	-11
Justering för poster som inte ingår i kassaflödet	28	0	4
Betald inkomstskatt		-65	-61
Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital		-81	-68
Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital
Förändring av rörelsefordringar		-3	0
Förändring av rörelseskulder		5	6
Kassaflöde från den löpande verksamheten		-79	-62

INVESTERINGSVERKSAMHETEN
Förvärv av materiella och immateriella anläggningstillgångar		0	0
Kassaflöde från investeringsverksamheten		0	0

FINANSIERINGSVERKSAMHETEN
Återköp av egna aktier		-38	-31
Inlösta och utfärdade köpoptioner		22	31
Upptagande av lån	28	909	300
Amortering av lån	28	-300	-40
Förändring av fordringar på koncernföretag		-615	-318
Förändring av skulder till koncernföretag		114	37
Utbetald utdelning		-269	-235
Koncernbidrag		258	318
Övrig finansieringsverksamhet		-2	-
Kassaflöde från finansieringsverksamheten		79	62

ÅRETS KASSAFLÖDE		0	0

Likvida medel vid årets början		0	0
Likvida medel vid årets slut		0	0